Vastgoed

Financiële samenvatting
Voor de financiële analyse (op taakveldniveau) is een vergelijking gemaakt met de begroting 2022. Uitgangspunt voor deze analyse is de programma indeling zoals vastgesteld door de gemeenteraad.
Omwille van de leesbaarheid van deze paragraaf is ervoor gekozen om twee separate tabellen op te nemen.
In onderstaande tabel wordt een cijfermatige analyse vastgoed (exclusief MJOP) weergegeven. De tweede tabel in deze paragraaf heeft betrekking op de financiële analyse van het MJOP (meerjarig onderhoudsplan gemeentelijk vastgoed 2021-2025).

Toelichting per programma

Programma 5 Sport, cultuur, recreatie en openbaar gebied
De totale lasten zijn € 445.000 hoger dan begroot.

Taakveld Sportaccommodaties
Zowel de Microhal aan de Nassaulaan als de sporthal aan de Molenveldstraat zijn in 2022 gesloopt. Er is sprake van afwaardering (€ 54.000) en van saneringskosten (€ 12.000), die in het resultaat zijn verantwoord.
Daarnaast is er sprake van kostenstijging die hoger zijn dan (aanvullend) begroot. Het betreft met name energiekosten, onroerend zaakbelasting en schoonmaakonderhoud. Per saldo betreft het € 149.000.
Tot slot is in 2022 een naheffing van de belastingdienst verwerkt die betrekking heeft op teveel aangevraagde wkk-vrijstelling energiebelasting 2020-2022 van zwembad de IJzeren Man. Vlak voor het opstellen van de jaarrekening is bekend geworden dat per saldo over 3 jaren een bedrag van € 157.000 verschuldigd is. Deze naheffing wordt in 2023 financieel afgewikkeld.

Programma 9 Middelen, bestuur en algemeen beheer
De totale baten zijn € 1.095.000 hoger en de totale lasten zijn € 554.000 hoger dan begroot. Deze verschillen worden voornamelijk verklaard door bedrijfsmatige verkoop, waarbij deze heeft geleid tot eenmalige inkomsten uit verkoop, bijstelling van erfpachtinkomsten plus afboeken van de grondwaarde.

Taakveld beheer overige gebouwen en gronden
In verband met de verkoop van het object aan Beemdenstraat 38 zijn zowel de baten als de lasten (afwaardering boekwaarde) gestegen met € 550.000. Per saldo heeft het geen invloed op het resultaat.
Daarnaast zijn opbrengsten gerealiseerd uit de verkoop van grond Pylsstraatje (€ 120.000), Pastoor Schippersstraat (€ 86.000), Graafschap Hornelaan (€ 126.000) en Leuken Noord (€ 101.000). Deze opbrengsten zijn volledig als baat verwerkt in het resultaat.
Vanwege de verhuur van de locaties aan de Werthaboulevard (zalencentrum Poort van Limburg) en de Fuutstraat is een huuropbrengst ontvangen (€ 140.000) die niet is begroot.

Meerjarig Onderhoudsplan gemeentelijk vastgoed en overige bezittingen 2021-2025 (MJOP)
In onderstaande tabel zijn de afwijkingen ten opzichte van de begroting opgenomen. Hoewel de lasten in totaal een onderschrijding van de begroting tonen van € 277.000 heeft dit geen effect op het jaarrekeningresultaat, omdat deze onderdeel zijn van de reserve gemeentelijk vastgoed.

Toelichting per programma

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
De totale lasten zijn € 437.000 hoger dan begroot.

Taakveld Parkeren
In 2022 heeft het laatste deel van de werkzaamheden aan de Ursulinengarage plaatsgevonden. Hiervoor heeft de gemeenteraad in 2020 een bedrag van € 1.400.000 beschikbaar gesteld uit de algemene reserve (DJ-1106975). De kosten in 2022 bedragen € 254.000. Omdat er nog een bedrag uit de algemene reserve beschikbaar is van € 76.000, is per saldo het effect op de exploitatie € 178.000.
Daarnaast zijn er kosten VvE ten behoeve van de verschillende parkeergarages, welke niet expliciet begroot zijn. In totaal betreft het € 202.000.

Programma 4 Onderwijs
De totale lasten zijn € 16.000 hoger dan begroot.

Taakveld onderwijshuisvesting
Er zijn onderhoudskosten gemaakt voor enkele onderwijsinstellingen. Deze kosten worden gedekt uit de reserve onderwijshuisvesting. Per saldo heeft het geen effect op de reserve gemeentelijk vastgoed en niet op het resultaat.

Programma 5 Sport, cultuur, recreatie en openbaar gebied
De totale lasten zijn € 539.000 lager dan begroot.

Taakveld sportaccommodaties
Voor de sporthal aan de Burgemeester Smeijersweg is er € 139.000 minder kosten gemaakt voor de sportvloer in de sportzaal, omdat deze nog in goede conditie verkeert. Deze werkzaamheden zullen doorgeschoven worden naar de volgende jaren.
Er zijn budgetten geraamd voor het onderhoud op de sportterreinen. Onderhoudswerkzaamheden lopen grotendeels op schema. Echter vanwege het lopend onderzoek over de toekomst van voetbalsport worden onderhoudswerkzaamheden zoveel mogelijk uitgesteld (met name renovatie van de velden). Dit vertaalt zich dan ook in een lagere realisatie van € 335.000 in 2022.

In 2021 is een bedrag van € 100.000 calamiteitenbudget beschikbaar gesteld aan zwembad de IJzeren Man. Dit bedrag is destijds ten laste van de reserve gemeentelijk vastgoed gebracht (DJ-1172162). Zwembad de IJzeren Man heeft aangegeven dit geld niet als zodanig te gebruiken, daarom is medio 2022 overeengekomen om dit bedrag terug te storten. Aangezien de mutatie in 2021 ten laste is gebracht van de reserve, wordt dit nu toegevoegd aan de reserve gemeentelijke vastgoed waardoor het geen effect heeft op het resultaat.

Taakveld cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
In 2022 is de luchtbehandelingsinstallatie van het Munttheater aangepast. Deze is voorzien van een warmteterugwinunit en tevens is er een elektrische koeling ingebouwd om in de zomer de zaal koeler te houden. De totale kosten bedragen € 682.000 welke gedekt zijn uit het MJOP (DJ-1616553).

Taakveld media
Voor de Bibliotheek was er in 2022 € 102.000 geraamd voor de vervanging van het systeemplafond en ventilatie. Het systeemplafond wordt doorgeschoven naar 2026 omdat het plafond nog in goede conditie verkeert en de vervanging van de ventilatie is eveneens uitgesteld. Hierdoor wordt eerst de analyse van de Energie Maatwerk Adviezen afgewacht, zodat hier een duurzame oplossing gerealiseerd kan worden.

Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
De totale lasten zijn € 124.000 hoger dan begroot.

Taakveld wonen en bouwen
Een overschrijding van het budget met € 90.000 wordt veroorzaakt doordat er renovaties zijn aangebracht aan het voorzieningengebouw van de standplaatsen Savelveld. Dit gebouw is opnieuw ingericht en daarnaast zijn er werkzaamheden, die gepland stonden voor 2025, meegenomen bij de renovatie.

Programma 9 Middelen, bestuur en algemeen beheer
De totale lasten zijn € 118.000 lager dan begroot.

Taakveld beheer overige gebouwen en gronden
Vanwege het lopend onderzoek naar ontwikkelmogelijkheden van het Beekstraatkwartier zijn levensduur verlengende onderhoudswerkzaamheden uitgesteld. Hierdoor zijn de lasten € 118.000 lager dan begroot.

Stand van de reserve gemeentelijk vastgoed
Het meerjarig onderhoudsplan gemeentelijk vastgoed en overige bezittingen 2021-2025 is vastgesteld (DJ-1179495). Conform de financiële paragraaf en conform aanvullende raadsvoorstellen ziet het begrote verloop van deze reserve eruit zoals in onderstaande tabel weergegeven.
In de tweede tabel is het gerealiseerde verloop over 2021 en 2022 van de reserve gemeentelijk vastgoed weergegeven.
Toevoegingen zijn gedaan conform begroting en onttrekkingen zijn gedaan op basis van de daadwerkelijke lasten in het boekjaar.
Hierbij wordt opgemerkt dat de lasten in 2022 een onderschrijding van de begroting tonen ter grootte van € 277.000. De onttrekking 2022 aan de reserve bedraagt € 3.707.000, wat een afwijking ten opzichte van de begroting inhoudt van € 369.000.
Dit verschil wordt verklaard doordat een deel van de kosten wordt gedekt door de reserve onderwijshuisvesting (€ 16.000) en door de algemene reserve (€ 76.000, herstelwerkzaamheden Ursulinengarage).